关于开展往来款清理自查工作的通知

 

各单位、各部门：

为深入贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》及我市实施方案、《天津市行政事业单位往来款项2024年专项清理工作方案》、《市教委所属预算单位开展行政事业单位往来款项2024年专项清理工作方案》，进一步加强和规范学校往来款项管理，严肃财经纪律、防范化解风险，学校于2024年5-7月开展往来款自查工作。

一、工作目标

本次自查，将全面排查摸底各单位2023年及以前年度形成的存量往来款项，对不规范的存量往来款项进行清理消化，下大力气推动解决历史遗留问题;同时进一步健全管理机制，严格规范新增往来款项的核算和管理，将往来款项增量控制在合理水平，切实解决部分单位往来款项挂账时间长、收支不实、存在运行风险等问题。

二、自查范围

本次自查范围为各单位2024年4月及以前年度形成的往来款项，包括各项应收及预付款项、应付及预收款项。

应收及预付款项:指各单位在开展业务活动过程中应收未收、暂时垫付或预付给有关单位或个人而形成的各项债权，包括应收款、暂付款、预付款、其他应收款等。

应付及预收款项:指各单位在开展业务活动过程中应当支付而尚未支付、已经收到尚未结算而形成的各项债务，包括应付款、暂存款、预收款、应缴款、借入款、其他应付款等。

三、时间安排及上报要求

具体要求如下：

1.2024年4月30日前的未核销往来款，请于2024年6月14日前，履行报账、还款或确认收入手续。

2.逾期不能核销的款项，请逐项书面说明原因及报账或还款时间安排，加盖单位公章，于6月14日前，将书面说明及往来款明细表交财务处。

请各单位、各部门关注财务网站查询各项目资金执行，及时清理借款，感谢配合！

特此通知。

 

 

                                                                                        财务处

                                                                                       2024年5月15日